Gestion des risques

Le cadre de gestion des risques (CGR) de la Sun Life comprend un ensemble de protocoles et de programmes pour mener à bien nos activités. Il assure l’uniformité de notre approche de la gestion des risques à l’échelle de l’entreprise, y compris pour les risques environnementaux (dont ceux liés aux changements climatiques) et sociaux. Le Service d’audit fournit au comité d’audit du conseil d’administration une évaluation trimestrielle de l’efficacité des contrôles internes, de la gestion du risque et des processus de gouvernance.

Nos Principes directeurs en matière d’appétence pour le risque font partie intégrante de notre approche. Ils établissent des restrictions précises qui définissent le niveau de risque global que nous sommes prêts à assumer.

Notre culture de gestion des risques ne fait pas seulement référence aux exigences que nous avons établies en tant qu’organisation. C’est aussi la façon dont nous agissons et réagissons. Nous devons considérer les risques dans tout ce que nous faisons. 

Notre énoncé sur la culture de gestion des risques se fonde sur sept principes qui nous permettent d’intégrer une culture solide et uniforme dans l’ensemble de l’entreprise. Voici ces principes :

• le ton donné par la direction;
• la transparence;
• la mise à l’épreuve efficace;
• la communication;
• les incitatifs;
• la responsabilité;
• la résilience.

Nous favorisons les discussions sur les décisions relatives aux risques et incitons les employés à nous informer de toute préoccupation potentielle. Nous avons d’ailleurs mis en place à leur intention un processus de rétroaction structuré qui améliore nos pratiques de gestion des risques. Notre ligne éthique permet aux employés de signaler toute infraction aux Règles de conduite connue ou présumée. De plus, un processus officiel de détermination des risques est engagé chaque trimestre. L’objectif est de déterminer, de mesurer, de gérer, de surveiller et de déclarer les risques principaux et émergents ayant une incidence, ou susceptibles d’avoir une incidence sur le plan stratégique (horizon temporel de trois à cinq ans) et sur le plan d’affaires (horizon temporel d’un an).

Tout le monde à la Sun Life a la responsabilité de reconnaître et de gérer les risques dans les décisions d’affaires. Notre programme de formation obligatoire aide les employés à repérer, à atténuer et à signaler les risques pouvant toucher nos activités. La formation porte sur :

• les Règles de conduite;
• la sécurité et la préparation aux situations d’urgence;
• la poursuite des affaires;
• la sensibilisation à la criminalité financière;
• la confidentialité des données et la protection des renseignements;
• la sensibilisation et le respect sur le lieu de travail.

Notre modèle à trois lignes de défense précise les tâches liées à la gestion des risques, à la surveillance et à la communication de l’information.

Les simulations de crise sont l’un des moyens que nous utilisons pour évaluer les risques et vérifier l’efficacité de nos mesures de contrôle internes. Cette technique de gestion des risques inclut l’analyse de scénarios intégrés et de scénarios inversés, et des tests de la sensibilité des hypothèses clés. Nous simulons divers événements extrêmes – crises économiques, pandémies, cyberattaques, conditions climatiques extrêmes, etc. – et analysons leurs répercussions sur notre résilience. Nos plans de poursuite des affaires tiennent compte de diverses possibilités de perturbations. Tous les ans, nous mettons nos plans à jour en fonction de l’évolution des risques et des résultats de nos simulations.

Les effets des changements climatiques figurent parmi les risques les plus importants et les plus complexes auxquels la population fait face aujourd’hui. Ils font partie des risques que nous gérons selon notre cadre de gestion des risques (CGR). 

Nous poursuivons nos efforts pour mieux comprendre les risques potentiels découlant des changements climatiques et renforcer notre résilience à leur égard. Les risques climatiques se divisent en deux catégories principales :

• Risques physiques : Risques liés aux répercussions physiques des changements climatiques, y compris les risques physiques aigus associés aux événements, comme les phénomènes météorologiques extrêmes, et les risques physiques chroniques liés aux transformations à long terme des tendances climatiques. Indirectement, ces risques peuvent aussi avoir une incidence sur la santé publique (p. ex. morbidité et mortalité accrues).
• Risques de transition : Risques liés à la transition vers une économie à faibles émissions de carbone. Cela comprend les changements apportés aux politiques, aux lois, aux technologies et aux marchés pour s’adapter aux changements climatiques et atténuer leur impact, ainsi que les risques d’atteinte à la réputation connexes.

Notre définition du risque climatique comprend les répercussions dans ces deux catégories. Ces répercussions peuvent comprendre, sans s’y limiter, les dommages aux biens immobiliers détenus et exploités, y compris les immeubles et les infrastructures, la réduction de la valeur des placements en actifs à revenu fixe et en actifs à revenu non fixe des marchés publics et privés liés aux combustibles fossiles et aux industries à forte émission de carbone, les risques de poursuites touchant les entreprises ou les secteurs au sein desquels nous effectuons des investissements, les conséquences sur la santé des populations touchées et les changements socioéconomiques, géopolitiques et réglementaires. 

Pour gérer les risques liés aux changements climatiques, nous améliorons aussi notre capacité à évaluer et à communiquer les répercussions connexes. Nous déclarons l’information financière relative aux changements climatiques selon les recommandations du Groupe de travail sur l’information financière relative aux changements climatiques (GIFCC). L’information fournie aide les investisseurs et d’autres parties prenantes à évaluer comment nous gérons les risques potentiels des changements climatiques pour nos activités. Nous évaluons également les risques liés aux changements climatiques dans le cadre de notre évaluation plus large des risques associés aux activités dans divers marchés.

En savoir plus :

• Changements climatiques
• Communication de l’information financière relative aux changements climatiques (selon le cadre du GIFCC)

Outre les risques associés aux changements climatiques, nous surveillons et gérons, dans toutes nos activités, beaucoup d’autres risques environnementaux et sociaux. Ceux-ci comprennent les cybermenaces, les questions d’inégalité et les problèmes de santé publique. 

Nous prenons aussi en considération les facteurs de risque ESG importants dans les opérations de fusion et d’acquisition. Notre approche, qui s’appuie sur les meilleures pratiques, soutient la prise en compte des facteurs ESG pendant le processus de placement.